לכולנו זה יושב איפשהו באחורי התודעה, אבל רובנו לא ניגע בנושא הזה עד הרגע האחרון. אנחנו דואגים לביטוח, משקיעים המון ברווחת ובריאות המשפחה שלנו, לא מעט מאיתנו נעשה מאמצים יתרים כדי להבטיח שנוכל לקנות בית. עם זאת, גם השקולים והמחושבים ביותר שבנו נוטים להקל ראש בפנסיה. גם אני הייתי שותף לתפיסה שפנסיה היא עניין לאנשים מבוגרים ושכשאגיע לגשר – אחצה אותו. בפועל, עם כל יום שחולף, האפשרויות של כולנו לתכנן את הפנסיה בהתאם לצרכים שלנו מצטמצמת. את גישת "אחרינו המבול" הזאת שרובנו חיים איתה, שיניתי ממש לאחרונה, כשגיליתי שביום שאזדקק לקצבה החשובה הזו, עלולה לחכות לי הפתעה לא נעימה. למה זה קורה וכיצד ניתן להיערך מראש לתרחישים הללו? שוחחתי עם אייל מנדלאווי, רואה חשבון המתמחה במיסוי פרישה וחזרתי עם תובנות חשובות.
כך נתכנן פנסיה שתגשים את החלומות שלנו
לכל אחת ואחד מאיתנו יש את חזון הפרישה האידיאלית. חלקנו מדמיינים את תקופת הפנסיה כמסע של חוויות והתנסויות – מטיולים מסביב לעולם ועד למסלול לימודים אקדמיים "לנשמה". עבור אחרים, הפרישה היא תקופה לבילויים עם המשפחה. ייתכן שרצית להשתמש בכספי הפרישה שלך כדי לקנות בית לילדיך, להיכנס לעולם ההשקעות או להגשים כל חלום אחר שליווה אותך לאורך כל השנים בהם הפרשת כספים לקרן הפנסיה שלך. הדרך למימוש כל אחד מהחלומות הללו, עובר דרך תכנון מיסוי הפנסיה.
"אם בעבר ההפרשות לפנסיה היו עניין של בחירה, כיום החוק מחייב מעבידים ועובדים כאחד להפריש כספים לטובת קרן הפנסיה", מסביר אייל מנדלאווי. "בין אם הלכנו על קרן פנסיה רגילה, ביטוח מנהלים או אפילו קופת גמל, זהו הכסף שישמש אותנו ביום שנגיע לגיל פרישה. בעוד שאת רכיב התגמולים בהפרשות נוכל לקבל רק לאחר הפרישה, רכיב הפיצויים המופרש על ידי המעסיק, זמין לנו מהרגע שנעזוב את מקום העבודה. מס הכנסה מאפשר לפדות את החלק של הפיצויים בפטור ממס. כאן לעתים קרובות נמצא המרווח שאנחנו יכולים לעבוד איתו".
חשוב שנפעל מהר
המחוקק הישראלי, כך מסביר לי רו"ח מנדלאווי, לא סתם קבע את מדיניות המיסוי המחמירה הזו. זוהי תמונת מראה של הלך הרוח הציבורי כיום. תרבות התעסוקה בישראל ובעולם משתנה ואם בעבר היינו מחזיקים במקום עבודה אחד למשך עשורים, כיום מדובר בעולם דינמי בהרבה. הדור החדש רואה בפנסיה כמוצר ארכאי שיהיה עליהם לדאוג לו רק בבוא היום ואנו עדים לשיעור חסר תקדים של משיכות כספים מוקדמות. המיסוי הכבד הוא חלק ממנגנון ההרתעה שנועד להבטיח שנשמור את הכספים במקומם הראוי.
הדרך למיצוי המיטב מהפנסיה
מערך השיקולים שיהיה עלינו להתמודד עמו הוא נרחב ביותר, ישנם שלל קריטריונים לפטור ממיסוי הפנסיה ומאז הרפורמה משנת 2012, מדיניות המיסוי נעשתה נוקשה אף יותר. בעבר יכולנו לקבל על חלק ניכר ממשיכת כספי הפנסיה פטור ממס. כיום, בעוד שאת רכיב הפיצויים נוכל למשוך בכל רגע, על משיכת כספי תגמולים נצטרך לשלם 35% מס. עם זאת, ישנם לא מעט מקרים בהם נוכל לקבל פטור ממס גם על משיכת רכיב זה. כמובן, שיהיה עלינו לשאול את עצמנו אם זה אכן מה שכדאי לנו לעשות. אחרי הכול, כל משיכה כזו מקטינה את הסכום שנקבל מדי חודש לאחר הפרישה. לכן, כדי לסלול נתיב ארוך טווח שיאפשר לנו להתוות את הפרישה שלנו בהתאם לשאיפות, היעדים והיכולות שלנו, חשוב להסתייע באיש מקצוע המתמחה במיסוי פנסיה. זהו האלמנט שיקבע בסופו של יום איזה נתח יישאר לנו בידיים, מתי נוכל להשתמש בו ובאיזה אופן נמשוך אותו.
המדריך שלך בנבכי הפנסיה
אייל מנדלאווי נחשב למומחה מוביל בתחום מיסוי הפרישה. הניסיון הרב שצבר בעבודה במס הכנסה במשך מעל עשור ושירותי ייעוץ הפרישה שהעניק למאות לקוחות, חלקם מהמקרים המורכבים והסבוכים ביותר, מאפשר לו להעניק פתרונות מותאמים אישית ומיטביים לכל אדם המעוניין לרקום עוד היום את פרישת החלומות שלו. אין שום סיבה להמתין לגיל 60. לאורך כל התהליך בדרך ליעד המיוחל, עומד לרשותך איש מקצוע מהשורה הראשונה, עם התמחות ממוקדת בתחום, שיסייע לך לצפות מראש כל צעד ולהבטיח שבסופו של יום, יישאר בידיך הסכום המרבי, ולא בקופת רשויות המס.
